Płynność finansowa

Cash flow to określenie nie tylko ze słownika korporacji i wielkich firm; przepływy finansowe i zachowanie płynności ma kluczowe znaczenie w każdym biznesie, bez względu na jego skalę. Bez wolnych środków niewiele zdziała najbardziej nawet pomysłowy właściciel firmy. A związany z epidemią lockdown spowodował, że całe sektory gospodarki zostały z dnia na dzień odcięte od stałych źródeł dochodów. Jak się obronić w takiej sytuacji?

Odsetek przedsiębiorców, którzy w ostatnim roku obawiali się utraty płynności finansowej wyniósł 32 proc. To o 8 punktów procentowych więcej niż w roku poprzednim i wskaźnik najwyższy od roku 2015, wynika z ostatniego raportu PARP na temat kondycji sektora małych i średnich przedsiębiorstw w Polsce, opublikowanego tuż przed wakacjami.

Prowadzenie własnej firmy może być obarczone ryzykiem i problemami, które często doprowadzają biznes do trudności finansowych. Jedną z głównych przyczyn ich bankructwa jest wzrost obciążeń podatkowych oraz trwała utrata płynności finansowej.

Jeśli jedynie połowa z nas weźmie w długi weekend zaledwie jeden dodatkowy dzień wolny, polska gospodarka straci około 5 mld zł. Kilka dni wolnych to już strata blisko 1% PKB co przekłada się na kilkanaście miliardów złotych. Ucierpią z tego powodu przede wszystkim małe firmy, a długie weekendy mogą pogłębić problemy MŚP z płynnością

Zachowanie ciągłości w przepływie należności jest dużym wyzwaniem dla firm ze wszystkich obszarów bez względu na ich rozmiar czy staż na rynku. Prowadzący interes często spotykają się z długimi terminami płatności oraz problemem nieterminowo płaconych faktur, które powodują zatory płatnicze. Narzędziem, które skraca okres oczekiwania na otrzymanie środków z wystawionych faktur i gwarantuje płynność finansową jest faktoring. Jest on doceniany przez polskich przedsiębiorców przede wszystkim za minimalne formalności, gwarancję szybkiego otrzymania pieniędzy oraz brak wymogu dodatkowych zabezpieczeń – wynika z badań Bibby MSP Index.

Konsekwencje zatorów płatniczych to przede wszystkim brak płynności finansowej, a co za tym idzie problemy z uregulowaniem należności wynikających z istnienia firmy takich jak: podatki, ubezpieczenie czy pensje klientów. Jak poradzić sobie z zaburzeniami w przypływie należności i usprawnić płynność finansową firmy?

W październiku w oficjalnych źródłach (Monitorach Sądowych i Gospodarczych) opublikowano informacje o 80 przypadkach niewypłacalności przedsiębiorstw wobec 66 w październiku 2016 r. Od początku opublikowanych niewypłacalności polskich firm było 753 wobec 655 w analogicznym okresie ubiegłego roku (wzrost o 15 proc.).

Prawie połowa Polaków przyznaje, że w ciągu ostatniego roku miała problemy ze sfinansowaniem niektórych wydatków z bieżących dochodów – wynika z badania Barometr Providenta przeprowadzonego z okazji Ogólnopolskiego Dnia bez Długów, którego partnerem jest Provident Polska, a pomysłodawcą Grupa KRUK. Polakom najczęściej nie wystarcza na sfinansowanie napraw w domu, napraw samochodu, wydatków okazjonalnych związanych np. ze świętami czy ważnymi okazjami rodzinnymi

Polskie przedsiębiorstwa coraz częściej zmagają się z brakiem płynności finansowej. Z Europejskiego Raportu Płatności 2017, przeprowadzonego przez Intrum Justitia, wynika, że 52 proc. polskich firm zostało zmuszonych do akceptacji dłuższych terminów płatności. Konsekwencją takich sytuacji jest zachwianie firmowego budżetu. Jak odpowiednio zarządzać finansami w przedsiębiorstwie oraz w jaki sposób uchronić się przed niewypłacalnością kontrahentów?

Faktoring to nie tylko działanie zabezpieczające firmy przed utratą płynności finansowej. Dziś to również alternatywne źródło pomnożenia kapitału, które przynosi bezpieczne i ponadprzeciętne zyski. Inwestorzy, którzy decydują się na zakup faktur, przyczyniają się tym samym do rozwoju polskich firm sparaliżowanych przez długie terminy płatności.

Dla przedsiębiorców najważniejsza jest możliwość stałego rozwoju biznesu, którego gwarantem jest płynność finansowa. Niestety Polska ma problem z nieterminowymi płatnościami, które hamują rozwój rodzimych biznesów. Z danych opublikowanych w „Europejskim Raporcie Płatności 2016” wynika, że w opóźnienia w zapłatach za faktury w średnim lub wysokim stopniu zagrażają przetrwaniu aż 36 proc. firm. To więcej niż średnia europejska, która wynosi 33 proc.

Ponad 52 proc. firm zatrudniających powyżej 9 pracowników nie ma większych kłopotów z opóźnieniami płatności za towary i usługi. Jednocześnie 14 proc. przedsiębiorstw nie może się doczekać ponad 60 proc. kwot z wystawionych faktur

Euler Hermes, spółka z Grupy Allianz, na podstawie oficjalnych danych z Monitora Sądowego i Gospodarczego, zbadała sytuację polskich firm w kontekście bankructw – w październiku oficjalnie opublikowano informację o upadłości 81 firm wobec 85 w październiku 2013 roku.

Płynność finansowa ma strategiczne znaczenie dla funkcjonowania firm. Przeszkodę w jej utrzymaniu mogą stanowić nierzetelni kontrahenci, którzy nie regulują swoich zobowiązań na czas. W jaki sposób przedsiębiorcy mogą radzić sobie z zalegającymi płatnikami radzi Michał Szalak, konsultant w Baker Tilly Poland.